製造業の法人税・消費税申告の準備書類をAIで整理する方法
製造業（中小企業）では決算時に法人税・消費税申告の準備が必要です。税理士や顧問会計士への資料提供・勘定科目の整理・試算表のチェックをAIで補助することで、経理担当者の負担を軽減できます。
決算準備で税理士に渡す資料を整理するプロンプト
決算・税務申告に向けた資料一覧を整理します。
以下の情報をもとに、法人税・消費税申告の決算準備として
税理士に渡す書類・資料の整理を手伝ってください。
【会社の基本情報】
決算月: （例: 3月決算 → 5月末が申告期限）
事業内容: （例: 金属プレス部品の受託製造）
消費税の課税方式: （例: 一般課税 / インボイス制度対応済み）
【今期の主要な取引・出来事（税務上チェックが必要なもの）】
・設備投資: プレス機1台を¥8,000,000で購入
（中小企業等投資促進税制（即時償却or税額控除）の適用を検討したい）
・補助金受取: ものづくり補助金 ¥2,000,000を受け取った
（圧縮記帳を適用できるかどうか確認が必要）
・役員報酬: 期中に役員報酬を¥20万→¥25万に変更した
（変更時期が問題になるか確認が必要）
・交際費: 当期の交際費は¥480,000
（中小企業の交際費損金算入限度額の確認）
出力形式:
・「税理士に渡すべき書類一覧（月次試算表・請求書・領収書・
契約書・設備購入明細等）」
・「今期の特殊取引ごとの税務処理の確認ポイント一覧
（設備投資・補助金・役員報酬変更・交際費）」
・「税理士への質問リスト（確認が必要な事項をまとめる）」
・「決算スケジュール（何月までに何を準備するかのタイムライン）」
消費税の課税・非課税・不課税の仕分けを整理するプロンプト
製造業でよく発生する取引の消費税区分を整理します。
以下の製造業の取引について、消費税の課税区分
（課税・非課税・不課税・輸出免税）を整理してください。
【当社の取引一覧（消費税区分を確認したい項目）】
売上取引:
・国内顧客への製品販売
・輸出向け製品の売上（海外顧客宛）
・機械設備の売却（廃棄予定の設備を売却）
仕入・経費:
・原材料の仕入（国内仕入先・消費税あり）
・輸入材料の仕入（輸入消費税）
・外注加工費
・工場の家賃（土地部分と建物部分が含まれる）
・社員の給与・賞与
・出張旅費（新幹線代・ホテル代）
・接待交際費（飲食代）
・慶弔費（社員の祝い金）
・生命保険料（会社契約）
・銀行利息の支払い（借入金利子）
出力形式:
・「各取引の消費税区分一覧表（課税/非課税/不課税/輸出免税の4分類）」
・「製造業で間違えやすい消費税区分の注意点（土地・保険・給与等）」
・「輸出売上がある場合の「輸出免税」の証明書類と管理方法」
・「インボイス制度（適格請求書）との関連（仕入税額控除の条件）」
減価償却・固定資産管理の整理をするプロンプト
設備購入・廃棄の税務処理を整理します。
以下の情報をもとに、製造業の固定資産管理と
減価償却の整理を手伝ってください。
【固定資産の状況】
新規取得:
・CNC旋盤 取得価額 ¥5,500,000
・取得日: 当期（○年○月）
・耐用年数: 10年（機械及び装置・金属製品製造業用のもの）
既存資産:
・フォークリフト 取得価額 ¥2,800,000 取得年度: 5年前
帳簿価額（未償却残高）: ¥1,120,000
廃棄・売却:
・旧型プレス機 帳簿価額 ¥380,000を廃棄処分（廃棄費用 ¥50,000発生）
特例の検討:
・中小企業投資促進税制（30%特別償却または7%税額控除）の適用検討
出力形式:
・「新規取得資産の減価償却計算（定率法・定額法の比較）」
・「中小企業投資促進税制の適用条件と選択のポイント」
・「廃棄処分時の会計処理（固定資産除却損の計上方法）」
・「固定資産台帳のフォーマット（品名・取得日・取得価額・
耐用年数・当期償却額・期末帳簿価額）」
・「税理士への確認依頼事項のまとめ」
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